医療費控除 vs セルフメディケーション税制【年末に得する“使い分け”とレシート整理の完全ガイド】
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冒頭：年末は「どっちの控除が得か」を決めるベストタイミング
医療費控除とセルフメディケーション税制は、どちらか一方しか使えない制度です。
12月は医療費が出そろい、医薬品の買い増しもしやすいため、「どちらを使えば最も得か」を判断できる月。
ややこしい制度ですが、年末にサクッと整理すれば、数千円〜数万円の節税につながります。
医療費控除とセルフメディケーション税制の基本比較
ざっくり違いを整理
| 項目 | 医療費控除 | セルフメディケーション税制 |
|---|---|---|
| 要件 | 年間10万円超の医療費 | OTC医薬品12,000円超 |
| 対象の範囲 | 病院・薬・通院費・歯科など幅広い | 特定成分の市販薬のみ |
| 控除額 | （医療費 – 10万円） | （OTC購入額 – 12,000円） |
| 併用可否 | 併用不可（どちらか一方） | 同じく不可 |
| 向いている人 | 医療費が多い家庭 | 日常的に市販薬を買う人 |
「どっちを使えば良いか」の判断軸
医療費の合計が10万円を超えているなら → 医療費控除
- 同居家族全員分を合算できる
- 病院代・通院交通費・歯科治療など幅広く対象
- 医療保険で戻った分は除く必要あり
医療費が10万円に届かない → セルフメディケーション税制
- 対象の市販薬の購入額が12,000円を超えればOK
- 少額でも控除対象になりやすい
- 家族の分もまとめて使える
特に判断に悩むケース
- 医療費：6万円
- OTC医薬品：1万円弱
→ 年末に OTC を少し買い足すとセルフメディケーション税制が有利
どっちの控除を使う？ 3ステップ判定チャート
ステップ1
今年の “家族全員分の医療費” は 10万円を超えていますか？
- はい → 医療費控除 が有利
- いいえ → ステップ2へ
ステップ2
ドラッグストアで買った OTC医薬品（セルフメディケーション対象薬） の合計は
12,000円を超えていますか？
- はい → セルフメディケーション税制 が有利
- いいえ → ステップ3へ
ステップ3
年末までに「必要な市販薬」を買い足せば、12,000円を超えそうですか？
- はい → セルフメディケーション税制 が有利
- いいえ → どちらも控除額が少ない可能性大
※来年は管理方法を工夫して控除を目指す
判定のポイント
- 10万円 vs 12,000円 のどちらを超えるかで判断する
- 医療費は家族全員分の“合算”が可能
- OTC医薬品は対象マーク（セルフメディケーション対象）があるもののみ
- 併用は不可（必ずどちらか一つ）
年末に買うと控除で有利な市販薬
セルフメディケーション税制の対象になりやすいジャンル
- 風邪薬
- 花粉症薬
- 解熱鎮痛剤
- 胃腸薬
- 肌荒れ・湿疹薬
- 止瀉薬（下痢止め）
- 皮膚の殺菌・消毒剤
- 目薬（抗アレルギー成分）
店頭に 「セルフメディケーション税制対象」 のマークがあるので見ればすぐ分かります。
12月に“買い足す”のが有効な理由
- 年間12,000円を超えるかどうかで控除の有無が決まる
- 風邪シーズンなので無駄になりにくい
- まとめ買いで達成しやすい
面倒くさいレシート管理も、年末のこの時期だけ工夫すれば時短できます。
レシート整理の時短テク
税制で重要なのは「日付・商品名・金額」の3点
時短テク 1：レシートを“税制用”と“通常用”に分ける
- セルフメディケーション対象のもの
- その他
袋を2つつくるだけで後で楽。
時短テク 2：スマホで写真を撮ってクラウドに保存する
- 写真フォルダに「医療費2024」などのアルバムを作る
- 後から日付検索できるので紙の紛失リスクゼロ
時短テク 3：マネフォワードMEなど家計簿アプリと連携
- ドラッグストアでの購入履歴を自動記録
- 仕分けだけ手動で“医療費”に変える
→ レシート整理の手作業が9割減
来年の管理が一気にラクになる“仕組み化”アイデア
1. ドラッグストアは1〜2店舗に決める
購入履歴が散らばらないので、翌年まとめやすい。
2. 家族のレシートは1つの封筒に入れる
1家庭＝1袋で管理。
毎月の仕分けは不要で、年末に一気に確認可能。
3. 医療費・OTC専用の家計簿カテゴリを作る
- 医療費控除
- セルフメディケーション税制
のどちらを使うか、年間の合計がすぐ見える。
4. マイナポータル連携で医療費データを自動取得
→ 病院・薬局は領収書を保管しなくてもOK。
→ 自動集計ができて作業ゼロ。
まとめ：年末こそ“どちらの控除が得か”を決める時期
医療費控除とセルフメディケーション税制は似ているようで、まったく違う制度。
年末は
- 医療費の合計が見える
- 必要な市販薬の買い足しができる
- レシート整理のやり方を決められる
という、最も判断しやすいタイミングです。
制度の違いを理解して、あなたの家庭に最も“得する”方を活用しましょう。
